المقدمة
تعتبر استراتيجيات التسعير التحويلي والضرائب الدولية من العناصر الأساسية في عالم الأعمال الدولية المعاصر. تعتمد المنظمات بشكل متزايد على العمليات عبر الحدود، ما يجعل من الضروري للمختصين في المالية وإدارة الضرائب فهم الأطر الدولية للضرائب بشكل شامل. تقدم هذه الدورة الشاملة من مركز جينتكس للتدريب استكشافًا معمقًا لاستراتيجيات التسعير التحويلي ومتطلبات الامتثال وإدارة المخاطر المتعلقة بالضرائب الدولية. سيكتسب المشاركون المعرفة العملية التي تمكنهم من تصميم وتنفيذ سياسات التسعير التحويلي التي تتوافق مع اللوائح الدولية وأهداف مؤسساتهم.
أهداف دورة استراتيجيات التسعير التحويلي والضرائب الدولية
- فهم المفاهيم الأساسية للتسعير التحويلي والضرائب الدولية.
- تحديد وإدارة مخاطر التسعير التحويلي بشكل فعال في المعاملات التجارية الدولية.
- استكشاف إرشادات منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD) وتطبيقاتها العملية.
- تزويد المشاركين بالمهارات اللازمة لإعداد وثائق التسعير التحويلي وضمان الامتثال.
- تحليل استراتيجيات التخطيط الضريبي الدولي لتحسين أداء الأعمال.
- تعزيز فهم آليات حل النزاعات مثل اتفاقيات التسعير المسبق (APA) وإجراءات الاتفاق المتبادل (MAP).
- التعرف على استراتيجيات التعامل مع عمليات التدقيق الضريبي الدولي وتقليل مخاطر الازدواج الضريبي.
منهجية الدورة
تعتمد الدورة منهجية تفاعلية تشمل دراسات الحالة العملية، والمناقشات الجماعية، والعروض التقديمية. كما تتضمن تمارين عملية لتعزيز استيعاب المفاهيم الأساسية والاستراتيجيات.
الفئات المستهدفة
- مدراء الضرائب
- المختصون في المالية
- المحاسبون
- المدققون
- مستشارو الأعمال
- المديرون التنفيذيون المشاركون في العمليات الدولية
محتوى دورة استراتيجيات التسعير التحويلي والضرائب الدولية
اليوم الأول: أساسيات التسعير التحويلي
- مقدمة في التسعير التحويلي: المفاهيم والأهمية
- مبدأ السعر المحايد وتطبيقاته
- نظرة عامة على إرشادات OECD للتسعير التحويلي
- أنواع طرق التسعير التحويلي
- دراسات حالة وتمارين عملية
اليوم الثاني: وثائق التسعير التحويلي والامتثال
- العناصر الأساسية لوثائق التسعير التحويلي
- إعداد التقرير حسب البلدان (CbCR)
- إعداد الملف الرئيسي والملف المحلي
- أفضل الممارسات للامتثال في التسعير التحويلي
- ورشة عمل تطبيقية على الوثائق
اليوم الثالث: استراتيجيات التخطيط الضريبي الدولي
- مبادئ الضرائب الدولية
- الاتفاقيات الضريبية وتأثيراتها
- أدوات وتقنيات التخطيط الضريبي
- إدارة مخاطر المنشأة الدائمة (PE)
- أنشطة جماعية وتحليل سيناريوهات
اليوم الرابع: إدارة المخاطر وحل النزاعات
- تحديد وإدارة مخاطر التسعير التحويلي
- فهم اتفاقيات التسعير المسبق (APA)
- إجراءات الاتفاق المتبادل (MAP) لحل النزاعات
- التعامل مع تدقيق التسعير التحويلي
- مناقشة دراسات حالة تفاعلية
اليوم الخامس: الاتجاهات الحالية والتطبيقات العملية
- التطورات الحديثة والاتجاهات في التسعير التحويلي
- أثر التحول الرقمي على الضرائب الدولية
- الآثار العملية لتآكل الوعاء الضريبي وتحويل الأرباح (BEPS)
- الاتجاهات المستقبلية في سياسات التسعير التحويلي العالمية
- ملخص الدورة وعروض المشاركين
الخاتمة
من خلال إكمال هذه الدورة في مركز جينتكس للتدريب، سيتمكن المشاركون من اكتساب معرفة عملية وأساسية في استراتيجيات التسعير التحويلي والضرائب الدولية. هذه الخبرة ستمكّن المشاركين من إدارة وتنفيذ سياسات ضريبية دولية فعّالة، ما يسهم إيجابيًا في الامتثال الدولي والأهداف المالية الاستراتيجية لمؤسساتهم.
